发票税额和完税证明相关1分钱怎么进行账务处理？

jojo 追问

2017-07-04 14:34

老师：我公司开了166737.63元，分两张发票开，税额就是4856.43元，但我去外地预缴时税局按166737.63/1.03*0.03=4586.44元，相当于多交1分钱，多交的1分钱  借：应收账款  贷：主营业务收入    应交税费-应交增值税  4856.43    ；     借：应交税费-应交增值税 4856.43      管理费用--其他  0.01     贷：库存现金   是这样吗？

宋生老师 解答

2017-07-04 14:37

您好！是的。冲平就可以了。没关系的。

jojo 追问

2017-07-04 14:53

老师直接冲平好像不怎么合理吧？你可以教下我怎样调整吗？

宋生老师 解答

2017-07-04 14:56

你好！你这个调不了啊。1分钱是系统出来的。没办法调啊。