老板在外地报销这个问题就举的这个例子给老板汇款5000 老板拿回来的费用单据只有了4500元剩下500元差额老板肯定不会还回来的先挂在老总头上等下次报销再来核销是啥意思后边又说假设会给他是5000元出差花了6000元那还要步付差额1000元给老总那么之前老板没退还给的500怎么办如何核销

李爱文老师

职称：会计师,精通Excel办公软件

2017-07-05 08:15

一、分录如下
借：其他应收款——XX老板   5000
贷：银行存款    5000
二、报销费用4500元
借：管理费用——XX费用    4500
贷：其他应收款——XX老板    4500
这时”其他应收款——XX老板“借方余额500元，老板欠公司500元
先挂着
三、下次借支5000元
借：其他应收款——XX老板   5000
贷：银行存款    5000
四、下次报销6000元
借：管理费用——XX费用    6000
贷：其他应收款——XX老板    6000
这时”其他应收款——XX老板“贷方余额500元，公司欠老板500元
五、将500元还给老板
借：其他应收款——XX老板   500
贷：银行存款    500

上述业务就不欠了，平账了。

dream梦- 追问

2017-07-05 11:53

其他应收款——XX老板“借方余额500元，老板欠公司500元是不是可以写分录借其他应收款贷库存现金 500

李爱文老师解答

2017-07-05 11:57

其他应收款——XX老板“借方余额500元，老板欠公司500元（这个就是科目余额的意义了）
如果要平账，就需要
老板拿500费用来报销平账，或者还500元的现金回来

精选问题

我们公司是制造业，人事部门去奥特莱斯，买了两条腰问

那个可以报销，计入业务招待费答
老师，我们是建筑企业，老板垫付了的某个农民工工资，问

您好，是的，我们要申报工资个税的哦答
你好，个人工商户可以变更为小规模吗？问

您好，这个是可以变更为小规模答
业务奖金为什么是销售费用问

因为通常是销售人员取得业务奖励答
新注册的建筑劳务公司，选择一般纳税人还是小规模问

可以先选择小规模，后期销售达到，再转一般纳税人答

我们公司是制造业，人事部门去奥特莱斯，买了两条腰问

老师，我们是建筑企业，老板垫付了的某个农民工工资，问

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业务奖金为什么是销售费用问

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在线提问累计解决 1个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

我们公司是制造业，人事部门去奥特莱斯，买了两条腰 问

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