如果收到员工现金支付个人社保怎么做

_ 追问

2022-11-21 18:30

之前是这么计提的

meizi老师 解答

2022-11-21 18:31

个人要支付的；  不会影响计提金额的； 只是说你发工资的时候就不扣除这个个人部分金额即可 

_ 追问

2022-11-21 18:32

那你您看我计提的对吗

meizi老师 解答

2022-11-21 18:32

你好；   计提的分录不对的；  单位部分才会这样做； 你个人部分别这样做  

_ 追问

2022-11-21 18:35

我之前个人计提是 借：管理费用 500
贷：应付工资  收回 借：现金 贷：应付工资 然后我发现 应付工资都是贷方了  肯定是不对的 然后就不知道怎么做了

meizi老师 解答

2022-11-21 18:35

你分录不对的 ； 你正常是参考这个来做； 我全套分录都给你写了   
1、计提工资：
借：管理/销售费用等
贷：应付职工薪酬——工资
2、计提社保：（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3、次月发放工资时：
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4、上交杜保：
借：应付职工薪酬——社保
其他应收款-个人社保
贷：库存现金/银行存款
5、上交个人所得税：
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
：   

_ 追问

2022-11-21 18:36

我应该怎么做呀

meizi老师 解答

2022-11-21 18:36

看我上面写的分录参考