老师我想请教下我在填写国税申报表时，所得税主表第一季度填写时，收入写的是1-3个月的收入，成本写了3月份当月的成本，但是利润总额那是按正确的一季度的利润总额写的，所得税预交的也是正确的，就是营业成本那填的3月份一个月的， 然后第二季度填写所得税申报表时，是填上两个月的累计数，然后第二个季度的收入成本营业税金是自动带出来数的，这样一来这个季度的成本就比收入高了，但是累计数没错，老师这种情况是不是到第三季度报表就正常了呢 不用找管理员改报表吧

小乐 追问

2017-07-06 21:11

@会计学堂老师--李:怎么哥分开累计上去呀，累计数没错的，就是第一季度和第二季度，单个季度的营业成本数错误，因为第一季度的成本只填了3月份的数比实际的成本少了，第二季度的成本那栏比实际的第二个季度的成本高了，因为总得累计成本数是正确的，

老师这种情况没事吧，财务报表里有数的，就是所得税的报表里的成本第一季度填了3月份的数错了导致第二季度的成本数也错了，这些数是没法改的，报表直接就是累计额减去第一季度的数就是第二季度的本期数了
到了第三个季度我的所得税报表是不是就没问题了

李爱文老师 解答

2017-07-06 21:23

如果全部将成本累计在二季度，可能看起来数据太大了。就分成两个季度将这个数据数据累计上去，如二季度将一月份的主营业务成本累计上去，三季度将二月份的主营业务成本累计上去，到三季度申报结束时，主营业务成本就与你的报告数据一致了

小乐 追问

2017-07-06 21:28

@会计学堂老师--李:老师我们这个地区的所得税报表是只要把1-6月份的累计数打上，然后4-6月第二季度的数自动就出来的没法改动的，我就想问这种情况到第三季度我的所得税报表的本期数也就是7-9月份的数是不是就和我的账上能对上了

李爱文老师 解答

2017-07-06 21:34

那你就将1-6月的主营业务成本数据打上去，这样，二季度的数据就出来了（只是怕你二季度的主营业务成本太大了），三季度就正常申报就行了

小乐 追问

2017-07-06 21:37

@会计学堂老师--李:老师二季度的主营成本就是太大了但是改不了的，总得累计数没变，这样可以不，税务会查吗，当时第一季度填表时净检查所得税预交额对了

李爱文老师 解答

2017-07-06 21:41

你改一下主营业务成本的累计数，是可以改的，就是只按1、3、4、5、6的主营业务成本进行填累计数。三季度就不用操作，直接填主营业务成本的累计数，这样你的数据在进行比较分析时才不会出问题