小规模季度不满9万，免税分录怎么做

好好学习，天天向上 追问

2017-07-07 15:57

我也是这么做的，但是我的资产负债表期末不平。错了营业外收入这个数

邹老师 解答

2017-07-07 15:58

你好，你有结转到未分配利润吗

好好学习，天天向上 追问

2017-07-07 16:04

月末把营业外收入结转到未分配利润吗？ 
未分配利润不都是年末才结转的吗

邹老师 解答

2017-07-07 16:07

你好，营业收入是结转到本年利润

好好学习，天天向上 追问

2017-07-07 16:23

就是我在5月份补交了上年的的所得税，需要用以前年度损益调整科目吗？汇算清缴的是后交的税，没有修改去年的年报

邹老师 解答

2017-07-07 16:24

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整 
两个报表符合这个勾稽关系就可以了