请问老师，我们是建筑行业，这个附表三这里的发生额需不需要填呢？我们11月份只有开票金额的专票和开了3个点简易计税的发票，没有外出经营，这里的发额额还需要填吗？

00 追问

2022-12-03 11:16

同上问题，那这里就要填简易3%的税额应填在发生额这里吗

00 追问

2022-12-03 11:17

同上问题，虽然开了3%的简易计税的发票，但是没有外出经营啊，所以没有发生预缴的金额

郭老师 解答

2022-12-03 11:18

这个不是外出经营的，这是差额交税的收入减去成本，按照这个来交增值税。

00 追问

2022-12-03 11:19

同上问题，那就是这个发生额这里就不能再填数了。

郭老师 解答

2022-12-03 11:22

3%的可以填写，这里填写的不是预缴的，是分包出去的分包成本

00 追问

2022-12-03 11:24

老师说的意思我不太理解

郭老师 解答

2022-12-03 11:25

你好
差额交税理解嘛

00 追问

2022-12-03 11:27

为什么我们前会计这里都没有填呢？这里到底是填哪个数，我们的这个开票金额就是工程款，没有发生分包的业务啊

郭老师 解答

2022-12-03 11:28

成本金额
他没有填写可以问下他吧

郭老师 解答

2022-12-03 11:29

或许他和你一样
不知道差额缴纳

00 追问

2022-12-03 11:31

这块还真的是不太明白，哪里有这个课件，这方面的知识我得好好补补，这里的3%的征收率是填开票金额的不含税金额吗？

郭老师 解答

2022-12-03 11:33

你好
你看下劳务派遣的课程的
第一列填写价税合计的

00 追问

2022-12-03 11:34

同上问题，我们是建筑工程行业，与劳务派遣没有关系。

郭老师 解答

2022-12-03 11:41

我的意思是劳务派遣，他也是差额的，你可以看下那边的课程
类似
相似的

郭老师 解答

2022-12-03 11:41

参考下他那边的填写方法