不管是找A分公司，还是B分公司进货都挂总公司的账吗？

李爱文老师 解答

2017-07-09 22:16

只有A分公司、B分公司没有报税资格的情况下，才挂总公司的账

若只如初见 追问

2017-07-09 22:36

我们公司找同属于总公司管理的分公司（兄弟公司）购买的货，我们卖货后开销货发票了，兄弟公司开销货发票了（也就是我们的进项）。现在的问题是：因做活动总公司预收定金，现在我们货卖了定金抵了货款，我们销货的款部分被总公司代收了，那现在我们公司该如何下应收账款？

李爱文老师 解答

2017-07-09 22:38

一、销售时
借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
同时结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品
二、总公司代收货款时
借：其他应付款——总公司
贷：应收账款

若只如初见 追问

2017-07-09 22:47

但是代收了货款我没有任何附件做为支撑，只是听说的，要以什么做凭证？还有这个款可能总公司直接转到我们进货的分公司下之前的进货款了呢？

李爱文老师 解答

2017-07-10 08:54

肯定有总公司代收的内部《收款通知单》