送心意

晓海老师

职称会计中级职称

2015-11-02 09:33

资产负债表的货币资金是库存现金、银行存款、其他货币资金三个科目期末余额合计。
 现金流量表的现金是指企业可以随时用于支付的存款,包括库存现金、银行存款、其他货币资金(如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款等)等,不能随时用于支付的存款不属于现金。

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相关问题讨论
你好准确来说是这个季度期末值-上个季度的资产变化的值
2019-07-15 15:38:36
没有受限资金,是跟货币资金期末余额一致的
2019-10-23 17:22:41
你好是这个季度-上一季度资产变化的值准确来说这个作为本期现金流
2019-07-15 15:37:36
你好,是,流入就是借方,是这个意思
2022-01-06 12:47:57
现金流量表的期末现金大于资产负债表的货币资金,可能是由于企业持有的现金等价物(如短期债券)的期限短、流动性强、易于变化为已知金额的现金、价值变动风险很小。一般是指从购买之日起,3个月到期的债券。 请注意,如果存在疑问或不确定,建议咨询专业的会计师或金融顾问。
2023-11-01 21:17:41
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