送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2017-07-12 13:05

您好,季度销售收入不超过9万,不需要交纳增值税及附加。 
附加税是按照实际交纳的增值税为计算基数的。

冰雪微微 追问

2017-07-12 13:15

因为公司是小规模纳税人他们税局代开专票有324930.5元,税局代开普票有30780.58元,也就是说现在只需要交代开专票的钱吗,普票不用吧?附加税也是只算专票的钱吧?还有现在如果已报错了且税局已扣款成功了,要怎么处理?谢谢

冰雪微微 追问

2017-07-12 13:26

老师帮帮我啊,谢谢

张艳老师 解答

2017-07-12 13:45

您怎么不把背景介绍清楚了啊?像您这样情况,因为是代开了,增值税及附加已经交了的啊。怎么还要申报啊?我都没看明白

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相关问题讨论
同学你好,是的。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元 )的,免征增值税及附加。 指的是不含税收入
2019-03-12 11:43:27
这个政策说的销售额指的是不含税销售额
2019-01-04 15:12:42
你好,月度收入超过10万的是没有减免的
2017-10-12 08:43:44
你好!是的额,就是加一起的了。
2019-07-09 10:59:42
您好,季度销售收入不超过9万,不需要交纳增值税及附加。 附加税是按照实际交纳的增值税为计算基数的。
2017-07-12 13:05:41
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