某家具生产公司为增值税一般纳税人， 2021年6月份发生如下经济业务:(1)外购板材用于生产家具，取得专用发票，发票上注明不含税售价为40万元。(2) 领取本来用于生产家具的涂料用于装饰职工食堂，该批涂料账面价值为1万。(3) 领取自产家具用于奖励员工，该批家具近期平均不含税售价为10万。(4)销售家具- 批，取得含税收入113万元。要求:计算该公司6月份应纳增值税。

小杜杜老师

职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师

2022-12-19 10:57

你好
6月份应纳增值税=113/1.13*13%-40*13%+1*13%+10*13%

精选问题

请问老师，二手奢侈品我们收回来鉴定完，保养好再加问

你好，你是一般纳税人还是小规模？答
怎么看哪些报关单已退税，哪些没退税? 问

同学，你好 1.登陆电子税务局--【我要查询】--【出口退税信息查询】 2.点击【报关单信息查询】 3.选择【退税申报状态】、选择【离境日期】，即可查询出未申报退税的报关单答
老师您好更正申报企业所得税申报，比如1季度有问题问

您好，先更正前面的，后面的都要更正答
问一下农产品自产自销的免税的普票我们可以抵吗问

是的，可以计算抵扣9% 答
老师们请教一下，如果对方企业破产导致应收帐款无问

您好，计入“营业外支出”，这是应收收不到，这个能税前扣除，就是对方破产或注销的证明答

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