老师 您好 我问一下 处置固定资产 报税如何填报 ？ 若填报成未开票收入 税务报表和自己的报表主营业务收入对不上。这该怎么操作？还有处置固定资产 资产负债表直接增加现金 或银行存款或应收账款 减少固定资产原价和累计折旧 这样对吗？

会计 追问

2022-12-21 11:53

老师  若已经做成了主营业务收入 这样可以吗？

郭老师 解答

2022-12-21 11:53

可以
可以这么做的。

会计 追问

2022-12-21 11:55

那资产负债表中直接减少固定资产 和累计折旧    增加的是现金 或银行存款  或应收账款  这样对不对？    固定资产清理那一栏是零哎   这样对不对 ?

郭老师 解答

2022-12-21 11:56

借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产，
借银行存款
贷主营业务收入、
应交税费，
借营业外支出贷固定资产清理。

会计 追问

2022-12-21 11:58

我 就是这样做的    做出来  资产负债表中固定资产清理那一栏是零

郭老师 解答

2022-12-21 12:02

是的就没有余额啦，你让他有余额干什么呀，这个本来就是没有余额。

会计 追问

2022-12-21 12:55

那资产负债表中就   货币资金  固定资产原值和累计折旧  这三个科目有变化是吧？
还有报处置固定资产的增值税报表就不用单独填写   在未开票中填写就可以是吧  老师？

郭老师 解答

2022-12-21 12:57

你好是的，是这么做的。