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吴月柳

职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2017-07-13 13:49

以前年度多缴，说明你的应交税费——应交企业所得税科目是借方，今年计提（借：所得税费用，贷：应交税费——应交企业所得税）不交，自会冲平。

吴月柳 解答

2017-07-13 13:59

去年上半年已缴企得税15000元，缴前计提应交企得税，缴后应交企得税无余额，由于下半年亏，计得实应缴10000元，今年汇算清缴时计得应退5000元，所以分录应该是什么？

吴月柳 解答

2017-07-13 16:12

借：应交税费-所得税 
贷：以前年度损益调整 
同时： 
借：以前年度损益调整 
贷：利润分配—未分配利润

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你好， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 借：营业外支出 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2019-08-21 11:21:15
跨年么，跨年需要用以前年度损益调整，你这个申报是几时所得税
2019-05-17 10:27:49
你好 所得税返还 你说的是个税返还的话 借方银行贷方营业外收入 如果是给员工的话挂借方银行贷方其他应付款
2019-04-26 11:21:24
计提：借方所得税费用 贷方应交税费 应交企业所得税 缴纳：借方应交税费 应交企业所得税 贷方银行或者现金
2018-10-17 16:24:00
你好，是什么情况下代缴的所得税？
2018-10-13 11:18:47
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