第一、二季度累计都是亏损。为啥，本季度的企业所得税还是得交呢？

风轻云淡 追问

2017-07-14 09:37

老师，那我的本期企所税的累计数和我的财务报表累计数不相乎，咋办呢？

王雁鸣老师 解答

2017-07-13 17:19

您好，不会吧，那是因为二季度有利润，可以直接写二季度亏损处理。

王雁鸣老师 解答

2017-07-13 20:56

您好，是的啊，那如果填写报表后是要交税的，可以把本期利润写为负数即可。

王雁鸣老师 解答

2017-07-14 10:05

您好，不相等没关系的，到时候有人问起来，解释为当时预计年底会亏损，如果二季度交了税，如果年底累计亏损的话，交了税去税务局办理退税，手续很繁琐，为避免这种情况出现，所以当时报税时特别处理为亏损。