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易 老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2022-12-31 14:51

同学您好，为什么要调到销项税额里？有谁通知吗

痴情的柜子 追问

2022-12-31 15:02

小规模不是只用一个明细科目么

易 老师 解答

2022-12-31 15:07

有余额对冲是可以的如，借：应交税费-应交增值税，贷：应交税费-已交增值税

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相关问题讨论
同学您好，为什么要调到销项税额里？有谁通知吗
2022-12-31 14:51:32
前半部分是对的，城建税的计税依据是应交增值税。
2017-04-07 17:55:54
你好 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2019-03-21 16:45:13
你好 负数说明多交的税 看下老师给你发的结转分录
2019-01-09 09:49:01
销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项转出=应纳税额
2017-05-17 17:07:53
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