送心意

李爱文老师

职称会计师,精通Excel办公软件

2017-07-16 11:39

帮我看看怎么结转

李爱文老师 解答

2017-07-16 13:04

收入全部写在贷方(如果出现负数,就在贷方写负数,正数就是贷方写正数) 
成本全部写在借方(如果出现负数,就在借方写负数,正数就是借方写正数) 
然后进行结转 
借:营业收入 
贷:营业成本 
贷:本年利润    (如果是亏损,则本年利润写在借方) 
 
应交税费是负数,说明是期末留抵,可以结转,也可以不结转 
贷:

追问

2017-07-16 13:56

给我带下数字吧,

追问

2017-07-16 14:10

我这情况给税务局说了让我改申报表都按正确3%的申报,但是我做账负数正数都做,申报表跟我的报表不符没事吧

李爱文老师 解答

2017-07-16 14:55

关键是你的数据不对,先按收入全部写在贷方(如果出现负数,就在贷方写负数,正数就是贷方写正数)

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帮我看看怎么结转
2017-07-16 11:39:57
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2017-07-03 13:33:48
你好,你所指的消费税是委托加工环节的吗
2017-12-22 10:22:24
你好 是的 委托加工物资用于直接销售的,消费税计入成本。收回后继续加工应税消费品才不计入成本。计入应交税费应交消费税
2020-03-30 16:10:54
你好; 你实际业务是什么 ? 这样好判断科目   
2022-02-28 17:04:39
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