六月份儿准备暂估成本，但是已经预知七月份儿给我们 开票的单位，但是没有付款，也没有开票。 那应付账款的明细是暂估还是将要开票单位的名称？

真 追问

2017-07-17 12:01

票回来后这样冲吗   借   应付账款_暂估  170000 
                                            贷   预付账款a公司170000

真 追问

2017-07-17 12:09

1.我没有走工程材料  成本票拿来直接记入主营业务成本了，这样可以吗？ 
2.按以上记账方法是这样冲红吗？ 
借  主营业务成本  
       贷  应付账款_暂估

宋生老师 解答

2017-07-17 11:47

你好！建议先做暂估。7月再调

宋生老师 解答

2017-07-17 11:59

你好！你可以暂估成本先，这样所得税先少交点

宋生老师 解答

2017-07-17 12:03

你好！库存商品的暂估也要冲。 
实际上冲的时候，你直接做相同的分录，只是金额写负数就可以了

宋生老师 解答

2017-07-17 13:39

您好1最终是不影响利润。只是建议还是走一下材料 
我不知道你预估的成本的时候是怎么做的分录，所以不确定你红冲是怎么样做。