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郭老师

职称： 初级会计师

2023-01-11 15:41

你好，这个没法一次抵扣所得税的，这个不是当年买来的。

小米花 追问

2023-01-11 23:07

老师好：
19年7月购买了汽车，19年10月季报时做了固定资产一次性扣除，到2021年6月车子撞坏了，就做了固定资产清理，那22年汇算清缴时固定资产一次性扣除里怎么填

小米花 追问

2023-01-11 23:09

老师，是不是要填A105090资产损失这个表啊，网上查了有点明白了

郭老师 解答

2023-01-11 23:15

2021销售出去去了
是的话2021年汇算清缴就不做了
从2020年汇算清缴开始到2021年汇算清缴都要调增了
有处置损失去填写2021年105090表格




2022年啥都不做

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相关问题讨论
您好，当年有清理的，汇算清缴固定资产那张表按未清理前金额填写
2023-05-28 15:53:50
资产原值就是填写的你账面上的固定资产原值 本年折旧就是本年折旧的金额 累计折旧就是一共累计折旧了多少金额
2021-04-11 20:31:49
1、A105080资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表，“账载金额”填写资产原值和账面的折旧数，不涉及固定资产清理。2、如果采用的是小企业会计准则，清理净收益在A101010一般企业收入明细表中“营业外收入” （一）非流动资产处置利得填列。如果为清理净损失，则在A102010一般企业成本支出明细表“营业外支出” （一）非流动资产处置损失中填报。当损失存在税会差异时，需要同时在A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表“四、固定资产损失”中填报。3、以上数据同时会反应在“A105000纳税调整项目明细表”相关项目中。
2020-05-14 11:06:07
你好,写A105080/A105090这二张表, A10580按你的审计报告上的金额填写, A105090按你清理对应的金额填写
2021-05-19 11:16:53
正常清理没有余额就跟往常一样汇算清缴就是了
2021-11-09 16:24:22
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