有一张私卡，无票的回款都是先打到私卡上，再转到对公，对公也往私卡上打往来款，报销费用用的，这两项应该怎么做分录

独爱天使 追问

2017-07-24 16:19

老师我想问的是私卡收到无票销售款转回公账户挂哪个科目，跟公账户转到私卡的往来挂哪个科目

宋生老师 解答

2017-07-24 16:21

你好!1，这个严格来说要做收入处理。借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 
然后借银行存款 贷其他应收款 
2个账户之间通过其他应收/应付处理

独爱天使 追问

2017-07-24 16:26

我就是挂的其他应收，确认收入，但是这样下来往来跟无票回款都挂应收，这两部分就完全混在一起，分不清楚，感觉有点乱

宋生老师 解答

2017-07-24 16:29

您好！对于你们来说本来就是挂其他应收确认收入。 
你可以设置二级科目啊。其他应收款-不开票收入。

独爱天使 追问

2017-07-24 16:38

老师，那就是我在其他应收款下面设置二级科目，无票收入跟往来款两个二级科目

宋生老师 解答

2017-07-24 16:38

您好！可以的。就这样就清晰了