送心意

微微老师

职称初级会计师,税务师

2023-01-12 23:55

你好,金融资产的入账价值=1000+4=1004 (万元),选项 D 错误。
年末,账面价值为 1100 万元,计税基础不变,为 1004 万元,形成应纳税暂时性差异额=1100-1004 =96 (万元);确认递延所得税负债 96×25%=24 (万元)

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你好,金融资产的入账价值=1000+4=1004 (万元),选项 D 错误。 年末,账面价值为 1100 万元,计税基础不变,为 1004 万元,形成应纳税暂时性差异额=1100-1004 =96 (万元);确认递延所得税负债 96×25%=24 (万元)
2023-01-12 23:55:39
同学你好 对的 是这样的
2023-12-21 16:08:05
你好同学,稍等一下哈
2022-12-21 09:59:10
你好 是的 你的计算是正确的
2019-03-19 16:03:21
你好,是的,这两种征收方式就是这样分别计算的
2017-07-17 11:32:37
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