企业有这么个情况，一笔保证金是A打给公司法人卡，公司法人卡再打给公司基本户，基本户再对公交保证金。那么A打给法人卡这一步需要做账吗？

Lamb’m 追问

2017-08-01 10:02

但是A借进来是其他应付款，法人转公司也是其他应付款，我其他应付科目就做了2次这个账了，不就重复了吗？

邹老师 解答

2017-08-01 10:08

你好，其他应付款是不同的明细科目啊，怎么重复了呢

Lamb’m 追问

2017-08-01 10:12

但是都在贷方啊，往来款就重复了啊。意思是分录这么写么？借：其他应付-法人 贷：其他应付-A？还是怎么的

邹老师 解答

2017-08-01 10:16

A打给公司法人卡  借；其他应收款  贷；其他应付款 
司法人卡再打给公司基本户  借；银行存款  贷；其他应收款

Lamb’m 追问

2017-08-01 10:23

那公司转出的保证金应该是借：应收账款还是其他应收款  贷：银行存款呢？

邹老师 解答

2017-08-01 10:26

你好，是其他应收款