公司有个银行账户一直没有做账。现在老板让我不做账，但是以前的单据已经找不到了，他就让我直接接着上个月的余额114.21元做账，请问这个银行账户圆心的114.21元应该怎么挂账呀？

持之 追问

2017-08-03 10:23

软件服务公司又叫我挂进 借 银行存款，贷 利润分配-未分配利润  这样可以么

宋生老师 解答

2017-08-03 10:25

您好！不建议这样。最好是先挂着。

持之 追问

2017-08-03 10:28

好的 谢谢~那老师~还有一个问题嗷~我们公司是经营一个景区的一般纳税人，16年6月购进一批售票机，收发票3张，合计金额28万元。当月就挂了固定资产入账。16年8月又收到质押金的发票，当时的出纳和会计没有沟通清楚，就没有管这个发票了。到了17年5月售票机销售商家要求我们公司支付质押金，17年5月我们就支付了，直接挂 借 其他应付款，贷 银行存款。到7月结账的时候，出纳才和我说有这个发票。请问我这怎么挂账啊？质押金是1.4万元。以前的会计叫我直接挂进成本里面，不要去变更卡片了。那东西预计使用月份是48个月，已经计提这就11个月了

宋生老师 解答

2017-08-03 10:29

你好！也行，不更改卡片更方便一点。

持之 追问

2017-08-03 10:52

老师，还是那个银行账户的问题。有同行建议我说，直接挂借 银行存款 贷 营业外收入 。因为如果挂往来的话，日后审计的时候，这询证函没法儿发= = 这样处理可以吗

宋生老师 解答

2017-08-03 10:53

你好！不建议你这样。直接有发票，入成本就行了。