问题还没问完，只能追问两个回合。税务局说只能抵扣商业的，我一月份交了商业3924.55,服务93.45，但是转出的全是商业，也搞不懂

各自安好 追问

2017-08-04 13:20

明白了，谢谢老师，辛苦了

邹老师 解答

2017-08-04 12:44

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款 
转出部分你可以这样处理

邹老师 解答

2017-08-04 13:13

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）  32  
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税32 
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款  32

邹老师 解答

2017-08-04 13:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！