已经从公户付了实际的房租78000元 为了少缴税款开票金额是24000元 剩下的54000元到时候怎么弄啊？

小蜜蜂 追问

2017-08-04 17:57

老师 可以详细解说一下嘛  没有弄明白

李爱文老师 解答

2017-08-04 18:01

你们是少交了房租的租赁费，但由于只开了24000元的税，就得交（78000-24000）*25%的企业所得税

小蜜蜂 追问

2017-08-04 18:06

@会计学堂老师--李:没有少交房租费 房租费实际的交了78000元  每个月是6500元 为了少交房产税 对税务局说的房租费每个月2000元 税务局就按24000元开的普票 78000元是从公户支付给房东的  到时候怎么下账？

李爱文老师 解答

2017-08-04 18:08

就是说，你们本来可以用78000元做费用，但现在只能用24000元做费用。这就少做了费用支出，这样就必须多交企业所得税的。

小蜜蜂 追问

2017-08-04 18:15

@会计学堂老师--李:怎么吧剩下的5400元的账下了啊

李爱文老师 解答

2017-08-04 18:18

下不了账，没法下账。如果是公账出的钱，你可以做租赁费，但属于无票的费用，需要企业所是税时调增54000元，补交企业所得税