1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

李爱文老师

职称： 会计师,精通Excel办公软件

2017-08-07 08:17

我提问： 我提问： 你好，我公司出口了一批货物，数量1吨，单价1850美金，我已开增值税普通发票，金额是按月初的汇率开的，发票金额是12756.86，退税率是13%，我的内销增值税销项减去进项的税额是11154.47，然后我想请问这笔出口业务从头至退税的会计分录怎么做，实行免抵退税，包括进项税额转出的。

李爱文老师 解答

2017-08-07 09:04

上期的免抵税额只有增值税的留抵税额，才会有影响。如果应交的增值税是11154元，而免抵税额1600元，这时就是交增值税11154元，与免抵税额1600元无关了

遇见 追问

2017-08-07 09:18

那我这免抵税额跟下个月没有关系了，对不  ，如果我下个月内销有留底税额了，跟这个1600也没关系了，只跟当月出口的免抵税额有关系，对不对？

李爱文老师 解答

2017-08-07 09:19

跟下月没有关系。这个数据与下月就没有关系，只是当月计算出口退税的一个依据

上传图片  
相关问题讨论
我提问： 我提问： 你好，我公司出口了一批货物，数量1吨，单价1850美金，我已开增值税普通发票，金额是按月初的汇率开的，发票金额是12756.86，退税率是13%，我的内销增值税销项减去进项的税额是11154.47，然后我想请问这笔出口业务从头至退税的会计分录怎么做，实行免抵退税，包括进项税额转出的。
2017-08-07 08:17:45
你说的是不是抵免税额与免抵税额
2019-12-18 10:28:50
您好，免抵退税额=免抵税额+应退税额
2019-10-02 16:11:58
是的，这两个数是相等的
2019-08-16 19:23:41
你好，可以这样理解。
2019-09-11 16:40:02
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...