上期的免抵税额对增值税没有影响吗？如果应交的增值税是11154 而免抵税额是1600 这两个数互相没有影响吗？这个免抵税不能冲减增值税对吗？

李爱文老师 解答

2017-08-07 09:04

上期的免抵税额只有增值税的留抵税额，才会有影响。如果应交的增值税是11154元，而免抵税额1600元，这时就是交增值税11154元，与免抵税额1600元无关了

遇见 追问

2017-08-07 09:18

那我这免抵税额跟下个月没有关系了，对不  ，如果我下个月内销有留底税额了，跟这个1600也没关系了，只跟当月出口的免抵税额有关系，对不对？

李爱文老师 解答

2017-08-07 09:19

跟下月没有关系。这个数据与下月就没有关系，只是当月计算出口退税的一个依据