超市老板充值会员卡共5000送人，当时过收银系统录的是现金，但是没收到钱，这个怎么写分录，如果这个人到时候拿卡来消费又怎么做分录？

清晨的绚烂 追问

2017-08-08 11:44

老师，老板每个月都会到店里拿东西，每个月给他充1000，都是录的现金但是没给钱，这个会员卡是不是都不能走费用了？咋写分录

刘莎靖 解答

2017-08-08 10:43

借：营业费用—招待费   贷：预收账款—充值卡 ，每次消费的时候再确认收入。

刘莎靖 解答

2017-08-08 11:06

你们要是没有设置营业费用，算到销售费用或者管理费用里面也不要紧。

刘莎靖 解答

2017-08-08 11:47

你好，都记入到费用里面。