上个月开的发票是10万元版的，开了五张总共金额是459257.94元，金额是445881.48元，税额是13376.46元但是对方说我们名称开错了，这个月冲红重新开了，我们去税局改了可以开百万版的发票了，但是开出来现在发现金额有445881.5元，税额是13376.44元，申报的时候我账上跟申报表上差了0.02元，这个我要怎么给它调平？

向阳の花 追问

2017-08-10 13:32

老师，我账是按照发票做的，具体要怎么调呢？

李爱文老师 解答

2017-08-10 13:32

你说申报表上的数据是多少，说具体数据，才好说调整

向阳の花 追问

2017-08-10 13:37

我上面都写了具体数据了，作废发票金额是445881.48元，税额是13376.46元，新开的发票金额是445881.50元，税额是13376.44元，现在是申报表上比我账套上多了0.02元

李爱文老师 解答

2017-08-10 13:38

申报表上数据是多少，账上数据是多少，具体是哪个科目的数据，就可以调整

向阳の花 追问

2017-08-10 13:41

本月应交增值税申报表上是619400.47元，账上根据销项-进项 进项转出是619400.45元，具体要怎么调整？

李爱文老师 解答

2017-08-10 13:42

借：管理费用——其他 
贷：应交税费——未交增值税    0.02