公司上个月收到其他公司开出的劳务费发票，7月已认证抵扣，8月公司开会决定要换成服务费，要那家公司重开发票，那原来的两张发票如何处理？账务上又该如何处理？

海棠糕 追问

2017-08-13 16:02

老师，那也就是说我公司作为购货方收到对方单位的红字发票后，只要1、红冲上月的购入发票2、进项税转出3、正常入账即可，对吗？

李爱文老师 解答

2017-08-12 06:57

直接冲红，再按正确的蓝字发票填开

李爱文老师 解答

2017-08-13 11:34

认证抵扣，做进项税，开具红字发票时，做进项税转出，再收到正确的蓝字发票，验票后做进项税处理

李爱文老师 解答

2017-08-13 16:05

你的说法是完全正确的，你已掌握这块的知识了