年报工资薪金支出账载金额和税收金额分别怎么填？比如应付职工薪酬-工资期初贷方余额67078.66，本年累计借方余额937094.32，本年累计贷方余额962443，期末贷方余额69423.60，请问账载金额和税收金额怎么填写？

吴月柳

职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2017-08-15 11:34

你好，账载金额填今年计提的工资，税收金额填今年发放工资的金额。

“琴妹儿＂追问

2017-08-15 11:38

账载金额962443，税收金额937094.32？那期初贷方余额没有减掉啊

吴月柳解答

2017-08-15 11:44

你指税收金额没减还是什么没减？

“琴妹儿＂追问

2017-08-15 11:55

都被搞糊涂了，期初不是还有个贷方余额吗，用不上这个数据吗

吴月柳解答

2017-08-15 12:00

税收金额不用减去的，期初的就是当年发放的金额

“琴妹儿＂追问

2017-08-15 14:59

但是汇算清缴之前要发放的呀

吴月柳解答

2017-08-15 15:13

不是当年发放的不能税前扣除

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