公司在银行贷款2000万，用于缴纳房产开发的城市基础设施配套费，银行要求放款以后，把2000万直接转到财政的非税收入管理处，专款专用，可是这2000万从公司账户已经转到财政非税收入管理处，根据银行回单应该怎样做分录呢，请老师帮助

向日葵 追问

2017-08-20 09:45

现在没收据，只有2000万从公司账上 转到 财政的银行回单，然后在一笔笔的区交具体的费用，我想问从公司到财政的这笔款怎么做分录

李爱文老师 解答

2017-08-20 09:51

一、借：银行存款1000万 
贷：短期借款    1000万 
二、借：预付账款1000万元 
贷：银行存款