7月份误将机器安装费入成了固定资产，未将实物资产一并录入，8月份想将其作废，当月作废当月计提折旧。分录怎么调？

海棠 追问

2017-08-24 10:08

还有固定资产清理呢？清理加折旧怎么做分录呀？调账是不是要用-号表示？

邹老师 解答

2017-08-24 10:09

你好，你这个固定资产有转入清理吗 
你不是说作废当月计提的折旧如何调整账务吗

海棠 追问

2017-08-24 10:18

如果作废肯定要进固定资产清理，并且已经计提了一个月的折旧。

邹老师 解答

2017-08-24 10:19

你好，作废只需要把多计提的折旧冲销就是了

海棠 追问

2017-08-24 10:58

@邹老师:借：固定资产清理 
   累计折旧 
管理费用- 
贷：固定资产 
不是这样的吗？我是上个月录错了，这个月报废的话不是会产生一个月的折旧吗？又不是全部折旧完了。怎么会没有固定资产清理呢？

邹老师 解答

2017-08-24 10:59

你好，这个月报废，当月继续计提折旧就是了