差旅费报销流程是怎么样的，做账怎么做，凭证怎么做？来报销怎么做凭证？

1、提供合法的票据。索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称(姓名)、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。 
  2、填报“工作人员出差‘五定’审批单”。内容包括：姓名、前往地点及乘坐交通工具、出差任务、出差时间、领导签批。 
  3、参加会议的，要求加附领导签批的会议通知单。 
  4、填写差旅报销单。填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可。 
  5、提交统计部门审核，审核无误，再提交财务复核核，经办人再将审核无误的“差旅报销单”报经公司领导签批。 
  6、公司出差人员补助实行包干制的，必须提供住宿发票、餐饮发票，否则计入个人工资薪金所得。 
  7、所附单据要求有经办人、核算部门、财务部门审核签字、负责人签字。 
  8、提交财务报账。 
 
报销差旅费会计分录 
  1、如果没有向公司借钱 
  借：管理费用-差旅费 
  贷：现金 
  2、借出时 
  借：其他应收款--**人 
  贷：现金 
  3、报销时 
  全部花完 
  借：管理费用-差旅费 
  贷：其他应收款-**人 
  有剩余现金 
  借：现金 
  管理费用 -差旅费 
  贷：其他应收款 -**人 
  4、补款时 
  借：管理费用 -差旅费 
  贷：现金 
  其他应收款 -*...