营改增税负分析测算明细表里面增值税税额测算这个怎么做账务处理呢是直接计提营业税金附加 还是什么呢

叶子 追问

2017-09-07 11:55

我做的账应该缴纳的税 和我申报表上面的应该缴纳的税就是差在这个测算税额上面

叶子 追问

2017-09-07 11:58

不管但是和我账上面的应该缴纳的税额是不一样的啊  
打个比方 我这个月进项和销项相抵的话  我缴纳是应该是868.91   但是我实际缴纳的税额是876.74  相差就是这个7.83  是这个税额测算的金额     
我肯定借方应该也有一个金额呀

宋生老师 解答

2017-09-07 12:01

你好！你那个申报表上面有个测算表，那个你不用管的。 
至于你说的。 你相抵之后是868.91那就应该交这个。而不是交876.74