老师，办公室人员从出纳那里预支一笔钱去购买办公用品200元回来发票是300元，费用报销单怎么填写

朵朵 追问

2015-02-15 17:45

老师。2月1日采购员出差预支差旅费2000元到了3月15日还没有回来报销费用，我是不是要预提费用，如果我以单位的名义给他打钱银行会给我什么原始单据

朵朵 追问

2015-02-15 18:30

300元的办公用品我知道怎样做会计分录，但是那个300元一部分冲了其他应收款一部分用现金支付，盖现金付讫章吗还是什么

朵朵 追问

2015-02-15 19:20

可是采购员2月份开的住宿餐费发票我能做到三月份吗

文老师 解答

2015-02-15 12:14

按实际发生的300元来写报销单，先冲以前的借款单200元，在补付差额100元。借款时的分录是，借  其他应收款---XX  200  贷  库存现金  200，现在来报销  借  管理费用---办公费  300  贷  其他应收款---XX  200  库存现金  100

文老师 解答

2015-02-15 18:31

可以不写收据，报销单上有签字的，可以不预提，他回来报销再进费用，银行回单作为原始单据

文老师 解答

2015-02-15 21:27

可以盖现金付讫章，但最好注明冲借款多少，现金多少，要不然你自己是知道的，但别人容易误解。采购员2月份开的住宿餐费发票可以做到三月份，一般三个月内的是可以的，最好不要超过三个月，还有最好不要跨年度