公司7月原材料未入账，现在8月份再入如何做账

张老师 追问

2017-09-12 14:17

但我们7月底有盘点，原材料那些都已调好账，账面同实物相符了

邹老师 解答

2017-09-12 14:18

你好，你是盘点的时候就做了上面的分录？

张老师 追问

2017-09-12 14:21

分录没有做，但盘点的时候是实物盘点，那未入账的也有盘进去

邹老师 解答

2017-09-12 14:23

你好，盘点了就会导致账实不符，就需要做上面的分录啊

张老师 追问

2017-09-12 14:29

账实不符，然后我就把盘盈或盘亏的用营业外收入或支出做了分录 
我们有一家供应商7月份没有做对账单过来，所以我没有入账，现在8月做账过来了，我该如何入账 
借原材料，贷应付账款，但是我们在7月份时有做实物盘点，对于账实不符的部分就做营业外收入或支出调整了

邹老师 解答

2017-09-12 14:32

你好，把账实不符做的调整分录冲销就可以了