- 送心意
李爱文老师
职称: 会计师,精通Excel办公软件
2017-09-15 14:46
增值税申报表中的本年累计进项税不含上年的数据。本月的期末留抵只是按本月数据计算的留抵增值税。
本年累计进项税,就是本年的进项税验票的金额(税务认可的可抵扣本年进项数合计)
相关问题讨论

你好, 是的,还是留抵,不需要缴纳增值税。
2019-04-04 13:53:20

你好 是的 就是留抵的进项税 如果你结转到了未交增值税的
2020-05-09 11:03:35

同学你好,上期留抵税额加本期进项税38507.09大于销项税105634.22,本期不用交纳增值税。
2017-06-03 14:27:52

不对,月末进项税大于销项税时要结转,填增值税纳税申报表后,留抵额是要按照规定手动填入增值税纳税申报表内容。
2023-03-27 10:18:59

期末核算一般纳税人的应纳增值税税额时,本期的进项税额大于本期的销项税额,差额便是期末留抵税额,这部分差额是可以放到下期继续抵扣增值税销项税额。
例如:本月进项100,销项80,20就是期末留抵税额。
2019-08-26 13:24:13
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2017-09-15 15:04
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2017-09-15 15:05