国税说有一张去年进项发票认证失控，当时认证到系统了，现在系统里没有了，这要怎么处理？要补税吗？

于俭辉 追问

2017-09-19 09:35

这个是现在直接去国税窗口办理就可以是吗？要带上那张失控的发票吗

邹老师 解答

2017-09-19 09:13

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款 
做进项税额转出处理，补交相关税款 滞纳金

邹老师 解答

2017-09-19 09:25

你好，填写申报表做进项转出就可以了 
单独补一笔税款，滞纳金

邹老师 解答

2017-09-19 09:35

你好，是的 
通常是需要带上的