员工到母公司支援，母公司发放提成转入子公司公户，子公司给母公司开发票，发票已经开具，款项转入子公司公户，应该如何做账？以及子公司给员工发放这笔提成时应该如何做账？

sowhy～婷 追问

2017-09-22 11:54

好的，谢谢老师

方亮老师 解答

2017-09-22 10:17

1、借：银行存款 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费-应交增值税-销项税额 
2、借：主营业务成本 
贷：应付职工薪酬 
借：应付职工薪酬 
贷：银行存款

方亮老师 解答

2017-09-22 11:49

需要计提的。

方亮老师 解答

2017-09-22 11:57

不客气。