差额征税小规模 账务要怎么处理

柳动蝉鸣 追问

2017-09-22 15:17

小规模的 主营业务成本 应交税费-应交税费  下的明细科目是什么   应交税费-应交税费-进项税额吗    小规模可以抵扣进项税额吗  不是一般纳税人才可以抵扣的吗

邹老师 解答

2017-09-22 15:18

你好，就是应交税费——应交增值税 
没有三级明细 
差额征收的不是可以抵扣，而是按差额纳税

柳动蝉鸣 追问

2017-09-22 15:33

我想请问一下 应交税费-应交税费一般都有三级明细 那这个怎么办啊

邹老师 解答

2017-09-22 15:35

你好，你可以增加一个    小规模应交增值税   三级明细

柳动蝉鸣 追问

2017-09-22 15:40

老师，还想请教一下，别的公司拿承兑跟我们公司换现金，贴息5个点，这样可以操作吗

邹老师 解答

2017-09-22 15:41

你好，如果按规定当然是不可以的 
如果处于利益考虑，你可以操作