22年12月份 做了一笔暂估：借：管理费用-暂估 100万 贷：应付账款-暂估100万 1月收到部分发票，会计处理如下：先冲红部分 再录入正数部分 可以吗 如下借 ：管理费暂估 -18万 贷 应付账款-暂估 -18万 借：管理费-办公费18万 贷：应付账款-某公司 18万

詹娜 追问

2023-02-13 08:28

每次来票 都是这样处理 就行了 是吧  23年汇算清缴的时候 这部分数 要减除掉 是吧

朴老师 解答

2023-02-13 08:28

嗯
汇算清缴之前这样处理完就不用调增