单位设计费发票进劳务成本科目，本月没有收到发票，可以暂估入账吗？

kj_II3AaTxJBejo 追问

2017-09-27 18:07

老师，如果原材料发票一直没收到，每月初还要冲回吗，那样报表就成负数了可以吗！

kj_II3AaTxJBejo 追问

2017-09-28 11:52

请教老师，已经结转的成本还用处理吗？

邹老师 解答

2017-09-27 17:08

你好，是可以暂估的 
借；劳务成本   贷；应付账款——暂估

邹老师 解答

2017-09-27 17:20

你好，是的，明细就是  应付账款－暂估，而不需要按对方单位设置明细的

邹老师 解答

2017-09-27 18:09

你好，需要冲回，然后继续做暂估处理

邹老师 解答

2017-09-28 11:52

你好，已经结转的成本不做调整的，除非确有错误