送心意

李爱文老师

职称会计师,精通Excel办公软件

2017-09-27 21:54

老师生产领用是借直接材料,进项税额贷原材料,是把原来的扣除率13,分成 11抵扣一次2抵扣一次对吗?我之前2个月还是一次用收购金额的13 扣除的,怎么办?还得更正吗?

李爱文老师 解答

2017-09-27 17:44

收购时按11%进行抵扣(需要收购农副产品的普通发票) 
加工领用时,再抵扣2%的增值税

李爱文老师 解答

2017-09-27 22:36

分成两次抵扣,第一次采购时抵扣11%,领用时再抵扣2% 
不是更正,是领用时再计算抵扣2%的金额

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