之前的会计报表时，把其他应收款跟未分配利润的期初余额都改少了，导致以后的每期余额都有差额，这种情况怎么办呢？

会计学堂洪老师 追问

2017-09-27 20:15

期初余额又不能改，现在应该怎么调呢

李爱文老师 解答

2017-09-27 20:26

期初肯定是不能调，可以这样调 
借：其他应收款——XX个人 
贷：营业外收入 
同时结转至本年利润 
借：营业外收入 
贷：本年利润 
就将这个数据调回来了，如果前期没有做分录，就是说只调报表调回来