老师去年11月付的2022.11-2023.11一年房租，当时没收到发票，所以挂在其他应收款下面了，现在2023.1月收到发票，怎么入账呢

meizi老师

职称：中级会计师

2023-02-16 09:46

你好；你什么准则的；意思是23年一起把之前的租赁费一起做账吗

Q 追问

2023-02-16 10:25

小企业会计准则，2013年版
老师租赁费不能一下子全部做到费用里面去吧

meizi老师解答

2023-02-16 10:30

你好；是的；就是；借利润分配未分配利润贷其他应收款

Q 追问

2023-02-16 13:19

老师其他应收款冲掉的是属于22年房租的那一部分吧
不用通过以前年度所以调整，这样做也没事哈
我是做的借：以前年度损益调整
贷：其他应收款
然后结账的时候
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

meizi老师解答

2023-02-16 13:20

你好1；是的； 2. 对的；就这样处理哈

精选问题

在汇算清缴时，”以前年度损益“这个科目这个金额问

那个不需要体现在汇算，因为是调整的是以前年度的损益答
老师，这一题为什么选A呢问

你好，题目中明确说明承包人对经营成果“不拥有所有权”，仅按合同取得固定所得。这种情况下，承包人的收入更符合“工资、薪金所得”的特征，因为其收入是基于类似雇佣关系的固定报酬，而非承担经营风险后的利润分配。答
老板又成立了一家公司B，原来A公司的财务负责人和问

你好，可以的，操作没问题。答
老师，请教一个问题，其他应付款金额过大可以挂营业问

你好，不需要支付的，可以转营业外收入，这个需要交企业所得税的。答
老师好，如何在建筑工程企业对于应收应付账款的时问

你好，这个要看公司的会计制度或者说是财务制度有什么规定？答

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