如图，请问图一利润表中的所得税费用“本期金额”和“本年累计金额”是不是要一样，都按本年累计的数算的所得税来填？

Debbie 追问

2017-10-08 14:18

老师，不要科教理论来好吗？看看我上面的图和文字

Debbie 追问

2017-10-08 14:25

新公司今年6月才拿的证，第二季度本年利润-600，这季度7-9月我按利润表的本年累计算算出所得税费用是1071.22，那么，我是不是直接把1071.22直接填在利润表所得税费用的本期数栏里？

陈静老师 解答

2017-10-08 13:55

你好！你的会计期间都是1-3月，那就是一样的，如果是3-6月，那么本期数就是3-6月，本年累计数就是1-6月的。

陈静老师 解答

2017-10-08 14:09

你好！是这样取数的如果是1-6月，那么本期数就是3-6月，本年累计数就是1-6月的。

陈静老师 解答

2017-10-08 14:22

你好！我知道的，首先我要了解，你这个申报表是申报的几月到几月的。上面的拍照看不到的。

陈静老师 解答

2017-10-08 14:29

你好！第二季度拿证，也就是说只经营了7-9月是不，那这次的本期数和本年累计数就是一样的，因为你1-6月没有账。这季度7-9月我按利润表的本年累计算算出所得税费用是1071.22，那么，我是不是直接把1071.22直接填在利润表所得税费用的本期数栏里，这句话的理解是正确的。