关于企业所得税在利润表中所得税费用中，本年累计，和本期数2列中，都填写本年累计的所得税费用吗

慢慢 追问

2019-01-09 16:29

请问比如第4季度   前3个季度都亏损  只有第4季度盈利盈利10万  利润表中所得税费用这个的本期数填写的是累计的所得税还是 10乘以税率

马江伟老师 解答

2019-01-09 16:36

你填上营业收入，营业成本，利润总额，所得税是自动计算的

慢慢 追问

2019-01-09 16:43

如果不用软件自动生成，就按照实际计算来，是用10万乘以税率还是本年累计税率

马江伟老师 解答

2019-01-09 17:45

不对 ，利润总额是累计数，所得税根据累计数计算

慢慢 追问

2019-01-10 10:06

老师，我问的是利润表中所得税费用本期数那列，如果前3季度都亏损，只有第4季度盈利，那么本期的所得税是按照本期的利润总额算出所得税还是累计的利润总额算出本期的所得税费用

马江伟老师 解答

2019-01-10 10:08

是累计的利润总额计算的

慢慢 追问

2019-01-10 10:10

那么每个季度都盈利，在申报第4季度的所得税的本期数时就用第4季度的利润总额乘以税率就得所得税费用的本期数对吗