送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-10-09 15:54

你好,需要把计提的增值税,附加税的分录冲销的

芷嫣 追问

2017-10-09 15:56

如何冲销?摘要怎写?分录请祥细。

邹老师 解答

2017-10-09 16:00

冲销多计提附加税 
  借;应交税费  贷;税金及附加 
增值税你当时做的分录是?

芷嫣 追问

2017-10-09 16:06

增值税当时做的分录是 
借:银行   
贷:主营业务收入 
  应交税金-增值税 
那是否 
借:应交税费--应交增值税 
  贷:营业外收入-?,摘要如何写呢?

芷嫣 追问

2017-10-09 16:07

营业外收入二级科目该写什么?

邹老师 解答

2017-10-09 16:07

增值税的分录就是这样,不需要调整 
营业外收入二级科目可以是增值税减免

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借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 缴纳 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2020-11-17 17:19:56
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费未交增值税
2022-04-13 07:45:35
1.先结转 销项/进项等三级科目 借:应交税费——应交增值税(销项税额) 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 2. 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 3.支付增值税 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2020-07-02 11:02:18
请您将该实操业务的网址链接发一下,帮您看看。增值税是要需要月末做结转分录的。
2019-01-08 15:10:04
你好,需要把计提的增值税,附加税的分录冲销的
2017-10-09 15:54:47
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