本月报送财务报表，发现去年会计未做本年利润结转，我应该如何做会计分录

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-10-12 09:45

您好！你是本年利润没有结转到未分配利润？

雨后彩虹追问

2017-10-12 09:55

对，是本年利润没有结转到未分配利润

宋生老师解答

2017-10-12 09:57

您好！如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录：
先将余额转入未分配利润
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
如果亏了做相反的

雨后彩虹追问

2017-10-12 10:08

是借方余额，是反结账调整，还是本月补个凭证

宋生老师解答

2017-10-12 10:09

您好！本月补个凭证就可以了

精选问题

老师，你好，我们公司有个员工，月薪1.3万有两项专项扣问

老师，我是有点不能理解的，不是有专项可以扣除？是不是很缴了后，个税清缴时再多退少补？答
老师，A产品发生料6、人工4、制费6是固定成本，单价2 问

如果这样算的话，收入0.6*20-0.6*（料6%2b人工4）-6固定成本-差旅办公6=-6，是亏损6呢答
计算增值税的税负率是应交税费除以不含税的收入问

是的，就是那样子的哈答
老师，做财务报表，有时候为了贷款要改动一下报表，其问

你好这个没有固定的，其实都是可以改的。答
您好老师，我们是做称重的，我们找了外面的人为客户问

你好，具体的改造什么的，你的固定资产吗？金额大吗？答

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