老师，就这张表举例，假如这是该公司1月份的企业所得税报表，如果该报2月份的报表，假如红字部分2月份本期利润总额是100000万，本期应交所得税就是10万*25%=25000，那么累计金额里的利润总额就是-97434.3+100000=2565.7，累计金额里面应交所得税额就是2565.7*25%=641.43，那么我们到底是给税务局缴纳多少税款呢，是本期应交所得税额25000，还是累计所交税额的641.43呢

倩 追问

2017-10-12 22:31

就是最后按照累计金额里的应交税额而不是按照本期金额对吗？

邹老师 解答

2017-10-12 22:32

你好，是的  
之后季度也是看累计金额里面本期应补退税，才是本季度需要缴纳的税款

倩 追问

2017-10-12 22:33

@邹老师:非常感谢老师

邹老师 解答

2017-10-12 22:40

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！