送心意

朴老师

职称会计师

2023-02-20 09:02

同学你好
这个分录不对


借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

Guuio 追问

2023-02-20 09:08

好的,那遇到增值税没认证留抵的税额,分录怎么写呢

朴老师 解答

2023-02-20 09:08

同学你好
你可以计入待认证抵扣进项税

Guuio 追问

2023-02-20 09:18

好的,那已认证未抵扣的呢

朴老师 解答

2023-02-20 09:26

同学你好
转到转出未交增值税

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