假设现在有一比450万的工程款，漳州这边要缴多少？泉州又要缴多少税呢，我不会算，我们是一般纳税人

小胖 追问

2017-10-14 15:27

公司在福建泉州注册，一般计税

小胖 追问

2017-10-14 15:35

老师还在吗？？？？？？？？？？

王雁鸣老师 解答

2017-10-14 15:43

您好，漳州那边预缴2%的增值税，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+11%)×2%，按预缴的增值税的12%，预缴增值税附加税，按实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预交企业所得税。 
泉州这边再交9%的增值税，和按9%计算的增值税的12%的增值税附加税，以及按利润计算的企业所得税，再扣除预缴的0.2%的部分。

小胖 追问

2017-10-14 15:56

@王雁鸣老师:能具体帮我算一下吗？我们是挂靠到别人的建筑公司，对方给我们算的好像不对，多收了，我们又不懂，所以请老师帮帮忙

王雁鸣老师 解答

2017-10-14 16:09

您好，漳州那边预缴增值税，450*2%/（1+11%）= 81,081.08 元，城建税，450*2%*7%/（1+11%）= 5,675.68 元，教育费附加，450*2%*3%/（1+11%）=  2,432.43 元，地方教育附加费，450*2%*2%/（1+11%）= 1,621.62 元，企业所得税，450*0.2%/（1+11%）= 8,108.11 元。 
泉州这边， 450*9%/（1+11%）= 364,864.86 元（但是要减去进项税的，这是个不确定因素，一般按增值税负率计算，具体您要问一下对方按多少计算，增值税附加税同理），企业所得税（要看利润是多少，或者按企业所得税负率计算，您也要问一下对方按多少计算），印花税，450*0.03%/（1+11%）= 1,216.22 元。